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一、流動(dòng)負(fù)債部分的填寫(xiě)

短期借款=總賬科目期末余額

交易性金融負(fù)債=總賬科目期末余額

應(yīng)付票據(jù)=總賬科目期末余額

應(yīng)付賬款=“預(yù)付賬款”和“應(yīng)付賬款”明細(xì)科目期末貸方余額合計(jì)

預(yù)收賬款=“應(yīng)收賬款”和“預(yù)收賬款”明細(xì)科目期末貸方余額合計(jì)

應(yīng)付職工薪酬=總賬科目期末余額

應(yīng)交稅費(fèi)=總賬科目期末余額

應(yīng)交稅費(fèi)科目期末未借方以“-”填列

應(yīng)付利息=總賬科目期末余額

應(yīng)付股利=總賬科目期末余額

持有待售負(fù)債=總賬科目期末余額

其他應(yīng)付款=總賬科目期末余額

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債=相關(guān)科目期末余額分析填列，如1年內(nèi)需償還的長(zhǎng)期借款

其他流動(dòng)負(fù)債=除以上流動(dòng)負(fù)債以外的流動(dòng)負(fù)債期末余額合計(jì)數(shù)

二、非流動(dòng)負(fù)債部分的填寫(xiě)

長(zhǎng)期借款=“長(zhǎng)期借款”科目期末余額-一年內(nèi)需要償還的長(zhǎng)期借款

應(yīng)付債券=“應(yīng)付債券”科目期末余額-一年內(nèi)需要償還的應(yīng)付債券

長(zhǎng)期應(yīng)付款=“長(zhǎng)期應(yīng)付款”科目期末余額-“未確認(rèn)融資費(fèi)用”科目期末余額

遞延所得稅負(fù)債=總賬科目期末余額

專項(xiàng)應(yīng)付款=總賬科目期末余額

預(yù)計(jì)負(fù)債=總賬科目期末余額

遞延收益=總賬科目期末余額

其他非流動(dòng)負(fù)債=除以上非流動(dòng)負(fù)債以外的非流動(dòng)負(fù)債期末余額合計(jì)數(shù)

三、所有者權(quán)益部分的填寫(xiě)

實(shí)收資本（或股本）=總賬科目期末余額

其他權(quán)益工具=總賬科目期末余額

資本公積=總賬科目期末余額

其他綜合收益=總賬科目期末余額

專項(xiàng)儲(chǔ)備=總賬科目期末余額

盈余公積=總賬科目期末余額

未分配利潤(rùn)=期初未分配利潤(rùn) 本期提取的盈余公積-本期分配現(xiàn)金股利或利潤(rùn)-本期轉(zhuǎn)增資本

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